Єдиний державний реєстр судових рішень

Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.

Ласкаво просимо, !

Категорія справи № 757/27605/14-к : Кримінальні справи (до 01.01.2019); Злочини у сфері господарської діяльності; Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів.
Надіслано для оприлюднення: не визначено. Зареєстровано: 23.10.2014. Забезпечено надання загального доступу: 24.10.2014.
Дата набрання законної сили: 30.10.2014
Номер судового провадження: не визначено
Номер кримінального провадження в ЄРДР: не визначено

<!DOCTYPE HTML PUBLIC "-//W3C//DTD HTML 4.01 Transitional//DE" "http://www.w3.org/TR/html4/loose.dtd">
<html>
	<head>
		<meta http-equiv="content-type" content="text/html; charset=utf-8" />
		<meta name="generator" content="Rtf2Html Converter" />
		<title>
			Єдиний державний реєстр судових рішень
		</title>
	</head>
	<body>
		 
		 
		печерський районний суд міста києва
		 
		Справа № 757/27605/14-к 
		У Х В А Л А
		ІМЕНЕМ УКРАЇНИ 
		 
		22 жовтня 2014 року Печерський районний суд м. Києва в складі :
		головуючої судді - ОСОБА_1 ,
		при секретарі- ОСОБА_2 ,
		з участю прокурора- ОСОБА_3 ,
		підозрюваного- ОСОБА_4 
		 
		розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м. Києві клопотання у кримінальному провадженні, про звільнення від кримінальної відповідальності
		ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Києва, українця, громадянина України, з вищою освітою, працюючого директором ТОВ «Шакл», зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого, 
		за вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, на підставі ч.4 ст. 212 КК України, -
		 
		В С Т А Н О В И В :
		 
		Старший прокурор прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_5 звернувся до суду із клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100060000158 від 10.07.2014 року, про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 за ч.1 ст. 212 КК України на підставі ч. 4 ст. 212 КК України.
		В підготовчому судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 підтримав зазначене клопотання з викладених в ньому підстав, просив суд кримінальне провадження закрити.
		Судом ОСОБА_4 роз`яснено наслідки закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, передбачених ч. 4 ст. 212 КК України.
		ОСОБА_4 в судовому засіданні не заперечував проти закриття кримінального провадження та звільнення його від кримінальної відповідальності.
		Вислухавши думку прокурора та ОСОБА_4 , оглянувши матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
		Органом досудового розслідування ОСОБА_4 повідомлено про підозру в тому, що він в період з 01.01 по 30.06.2014 року, будучи директором ТОВ «Шакл» (код ЄДРПОУ 34484117), зареєстрованого Солом`янською районною в м. Києві державною адміністрацією за юридичною адресою: м. Київ, Волинська 48/50, за реєстраційним номером № 10731020000010118, являючись службовою особою та здійснюючи фінансово-господарську діяльність, в денний період часу, знаходячись в Печерському районі м. Києва, а саме за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, біля станції метро «Печерська» в суші-барі «Євразія», з метою ухилення від сплати податків, уклав, тобто підписав договори поставки №0101 від 01.01.2014 року з ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_1 ), №0102 від 01.01.2014 року з ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_2 ), №0103 від 01.01.2014 року з ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_1 ), на постачання останнім товарно-матеріальних цінностей, та в подальшому не включив до податкових зобов`язань сум податку на додану вартість від продажу необлікових товарно-матеріальних цінностей в адресу ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_1 ).
		Так, за результатами фінансово-господарської діяльності за вищевказаний період часу директор ТОВ «Шакл» ОСОБА_4 , з метою ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про те, що незаконно не включив до податкових зобов`язань у січні-червні 2014 року сум податку на додану вартість по фінансово-господарських взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_1 ), в порушення п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року, занизив податок на додану вартість на суму 948 273 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значному розмірі, оскільки вказана сума в більше ніж в одну тисячу разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
		В результаті вчинення злочинних дій, направлених на умисне ухилення від сплати податків, директор ТОВ «Шакл» ОСОБА_4 , в період з 01.01.2014 року по 30.06.2014 року не сплатив до державного бюджету України податків на загальну суму 1 185 341,25 грн., (основний платіж 948 273 грн. та штрафні (фінансові) санкції 237 068,25 грн.), що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів на загальну суму 1 185 341,25 грн., що більше ніж в одну тисячу разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
		Органом досудового розслідування дії ОСОБА_4 , які виразились в ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненими службовою особою підприємства, які призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значному розмірі, кваліфіковані за ч. 1 ст. 212 КК України.
		12.09.2014 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
		В ході розслідування кримінального провадження та до пред`явлення підозри за вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, 01.09.2014 року директором ТОВ «Шакл» ОСОБА_4 сплачено до бюджету коштів на загальну суму 1 185 341,25 грн., що підтверджується платіжним дорученням №0.0.293638182.1.
		Згідно з ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у кримінальній справі за наявності підстав, передбачених ч. 2 ст. 284 КПК України, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності.
		Частиною 1 ст. 285 КПК України, передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.
		Відповідно до вимог ч. 4 ст. 212 КК України, особа яка вчинила діяння, передбачене ч.1 або 2 цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов`язкові платежі), а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).
		Відповідно до ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках передбачених цим Кодексом.
		Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюється виключно судом.
		Враховуючи, що ОСОБА_4 діяння, передбачені ч.1 ст. 212 КК України вчинив вперше та до моменту притягнення його до кримінальної відповідальності відшкодував завдані державі збитки, вчинене ним діяння втратило суспільну небезпечність, а сам ОСОБА_4 перестав бути суспільно  небезпечним, суд вважає за можливе звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ч.4 ст. 212 КК України, а провадження по справі закрити.
		Питання щодо речових доказів вирішити у відповідності до положень ст.100 КПК України.
		На підставі викладеного та керуючись ст. 44, ч.4 ст. 212 КК України, ст. 314 КПК України, суд,-
		 
		У Х В А Л И В :
		 
		Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності передбаченої ч. 1 ст. 212 КК України на підставі ч.4 ст. 212 КК України у зв`язку з відшкодуванням державі збитків, а кримінальне провадження закрити.
		Речові докази по справі:
		-Фінансово-господарські документи ТОВ «Шакл», необліковані товарно-матеріальні цінності та комп`ютерну техніку ТОВ «Шакл» вилучені в ході проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 та АДРЕСА_6 , які постановою від 01.09.2014 року визнані речовими доказами та передані на зберігання в кімнату зберігання речових доказів СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві  повернути ТОВ «Шакл» за належністю;
		-Необліковані товарно-матеріальні цінності та комп`ютерну техніку ТОВ «Шакл» вилучені в ході проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; м. Київ, б-р. Чоколівський, 42-А та АДРЕСА_6 , які постановою від 01.09.2014 року визнані речовими доказами та передані на зберігання в кімнату зберігання речових доказів СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві  повернути ТОВ «Шакл» за належністю;
		-Грошові кошти в сумі 222155 грн. та 23105 доларів США, які згідно постанови про передачу грошових коштів від 08.08.2014 року взяті на облік на депозитний рахунок ГУ Міндоходів у м. Києві  повернути ТОВ «Шакл» за належністю;
		-Фінансово  господарські документи ТОВ «Шакл», які згідно постанови про приєднання до кримінального провадження речових доказів від 01.08.2014 року зберігаються в матеріалах кримінального провадження  залишити в матеріалах кримінального провадження.
		Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва, через районний суд, протягом семи днів з дня її оголошення.
		 
		Суддя: ОСОБА_1

</body>
</html>

Логін:
Для помилки:

Пароль:
Для помилки:

Ваше ім'я:
Для помилки:

Ваш e-mail:
Для помилки:

Повідомлення:
Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:
Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...