Єдиний державний реєстр судових рішень

Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.

Ласкаво просимо, !

Категорія справи № 751/10476/16-к : Кримінальні справи (до 01.01.2019); Злочини у сфері службової діяльності; Службове підроблення.
Надіслано для оприлюднення: 14.11.2017. Зареєстровано: 14.11.2017. Забезпечено надання загального доступу: 16.11.2017.
Дата набрання законної сили: 22.11.2017
Номер судового провадження: не визначено
Номер кримінального провадження в ЄРДР: не визначено

<!DOCTYPE HTML PUBLIC "-//W3C//DTD HTML 4.01 Transitional//DE" "http://www.w3.org/TR/html4/loose.dtd">
<html>
	<head>
		<meta http-equiv="content-type" content="text/html; charset=utf-8" />
		<meta name="generator" content="Rtf2Html Converter" />
		<title>
			Єдиний державний реєстр судових рішень
		</title>
	</head>
	<body>
		 Справа№751/10476/16-к
		 Провадження №1-кп/751/125/17 
		 
		УХВАЛА
		ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
		14 листопада 2017 року місто Чернігів
		 
		Новозаводський районний суд міста Чернігова
		у складі: головуючого-судді ОСОБА_1  
		з участю:
		прокурора ОСОБА_2 ,
		захисника ОСОБА_3 
		обвинуваченого ОСОБА_4 ,
		при секретарях судового засідання ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,
		розглянувши у відкритому судовому засіданні обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 32013260000000119 стосовно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень , передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, запобіжний захід не застосовано , 
		 
		 ВСТАНОВИВ :
		 
		Із обвинувального акту у кримінальному провадженні № 32013260000000119 слідує, що ОСОБА_4  упродовж 2012-2013 років перебував на посаді генерального директора ТОВ «Будспеценергоресурси» на підставі наказів № 2-К від 01.02.2012 року та № 8-К від 28.02.2013 року.
		ТОВ «Будспеценергоресурси» зареєстроване 16.01.2007 року виконавчим комітетом Чернігівської міської ради за № 10641020000005410, за юридичною адресою: 14000, м. Чернігів, вул. Комсомольського, 49, взяте на податковий облік в органах податкової служби 19.01.2007 року та зареєстроване платником податку на додану вартість, згідно відповідного свідоцтва № 100017576 від 30.01.2007 року.
		Перебуваючи на посаді генерального директора ТОВ «Будспеценергоресурси», являючись службовою особою даного підприємства, ОСОБА_4 будуючи згідно п. 3 та 6 ст. 8 та п. 1 ст. 11 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та п.п. 16.1.2, 16.1.3, 16.1.4 та ст. 16 Податкового кодексу України відповідальним за фіксування всіх фактів здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства в документах бухгалтерського та податкового обліку, правильність нарахування та своєчасність сплати податків, діючи всупереч загальнодержавним інтересам, порушуючи вимоги чинного законодавства, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій та бажаючи настання суспільно-небезпечних наслідків у вигляді ненадходження до державного бюджету податкових платежів, шляхом використання первинних бухгалтерських документів по неіснуючих фінансово-господарських операціях, складених від імені підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «БК «Гефест Альянс» (юридична адреса: м. Київ, вул. Радистів, 38), ТОВ «Летавіца» (юридична адреса: м. Сімферополь, вул. Плотинна, 9 кв. 108) та ТОВ «Торенія» (юридична адреса: м. Київ, пров. Ярославський) безпідставно сформував у податковій звітності ТОВ «Будспеценергоресурси» за вересень, листопада, грудень 2012 року та грудень 2013 року податковий кредит з податку на додану вартість (далі ПДВ), в результаті чого у період вересня 2012 року, вересня, жовтня, листопада, грудня 2013 року, умисно ухилився від сплати ПДВ в сумі 640109 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у значних розмірах.
		Організована ОСОБА_4 схема ухилення від сплати податків полягала у документальному оформленні безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання послуг у вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, підконтрольних невстановленим слідством особам, та була реалізована наступним чином. 
		Так, ОСОБА_4 від імені ТОВ «Будспеценергоресурси» (Підрядник) з Управлінням капітального будівництва Чернігівської облдержадміністрації (Замовник) укладено низку договорів про закупівлю будівельних робіт за державні кошти, а саме:
		- № 60 від 13.10.2011 року по об`єкту «Загальноосвітня шкода № 1-3 ступеня на 108 учнів в с. Машево Семенівського району»;
		- № 55 від 03.10.2011 року про добудову Новобасанської ЗОШ І-ІІІ ступенів вул. Щорса, 25 с. Нова Басань, Бобровицького району;
		- № 180 від 10.12.2012 року по об`єкту «Добудова Новобасанської ЗОШ І-ІІІ ступенів за адресою: с. Нова Басань, Бобровицького району, Чернігівської області»;
		- № 12 від 15.06.2012 року по об`єкту «Реконструкція частини приміщення існуючої ЗОШ І-ІІІ ступеня під одногрупний дошкільний заклад в 
		- с. Перелюб по вул. Шевченка, 6 Корюківського району»;
		- № 14 від 15.06.2012 року по об`єкту «Газифікація дошкільного навчального закладу`Колосок» по вул. Леніна, 128 в смт Холми Корюківського району»;
		- № 23 від 16.07.2012 року по об`єкту «Реконструкція внутрішніх туалетів Петрівського НВК в с. Петрівка Щорського району»;
		- № 9 від 12.06.2012 року об`єкту «Капітальний ремонт лікарської амбулаторії загальної практики  сімейної медицини в с. Перелюб Корюківського району»;
		- № 68 від 04.09.2012 року та додаткову угоду № 1 до договору по об`єкту «Реконструкція Понорницької ЗОШ І-ІІІ ступенів в смт Понориця по вул. Московська, 22 Коропського району»;
		- № 68 від 04.09.2012 року по об`єкту «Реконструкція Городнянської районної гімназії та ЗОШ І-ІІІ ступенів із застосуванням енергозберігаючих технологій  І черга»;
		- № 70 від 04.09.2012 року та додаткову угоду № 1 до договору по об`єкту «Реконструкція системи опалення та заміна віконних блоків ЗОШ І-ІІІ ступенів в с. Жадове, вул. Центральна, 28 Семенівського району».
		Згідно вказаних договорів ТОВ «Будспеценергоресурси» зобов`язується виконати на свій ризик в межах договірної ціни будівельно-монтажні роботи у відповідності до діючих норм ДБН.
		ОСОБА_4 як керівник підприємства знав, що роботи, передбачені вищевказаними договорами, є об`ємними, потребують тривалого часу для їх виконання, а , виходячи із договірних умов, виконуватимуться одночасно (протягом 2012-2013 років), що потребує залучення значних матеріальних та трудових ресурсів, зокрема: кваліфікованих робітників, обладнання, спеціальної техніки.
		У той же час, Товариство на момент виконання робіт не мало відповідного штату робітників, виробничого обладнання та будівельної техніки.
		Тому, ОСОБА_4 та за його вказівкою інші працівники підприємства здійснювали пошук та залучення осіб для виконання будівельних робіт на вищевказаних об`єктах на підставі цивільно-правових договорів, а також без укладання договорів, за усною домовленістю.
		ОСОБА_4 достовірно знав, що отримання на розрахунковий рахунок Товариства грошових коштів від Замовника за виконання передбачених договорами будівельних робіт, зумовить збільшення об`єкту оподаткування ПДВ. З метою незаконного заниження об`єкту оподаткування ПДВ та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ ОСОБА_4 за невстановлених слідством обставин упродовж вересня-грудня 2012 року укладено правочини з ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Летавіца» та ТОВ «Торенія», а саме:
		- Договір підряду № 48 від 25.10.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «БК «Гефест Альянс» предметом якого є капітальний ремонт лікарської амбулаторії загальної практики  сімейної медицини в с. Перелюб Корюківського району у термін з 25.10.2012 по 23.11.2012 року. Договірна ціна складає суму 94 714,80 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 15 785,80 грн. 
		- Договір підряду № 49 від 25.10.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «БК «Гефест Альянс» предметом якого є роботи по реконструкції частини приміщення існуючої ЗОШ І-ІІІ ступенів під одногрупний дошкільний заклад по вул. Шевченка, 6 в с. Перелюб Корюківського району у термін з 25.10.2012 по 23.11.2012 року. Договірна ціна складає суму 99 627 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 16 604,60 грн. 
		- Договір підряду № 50 від 25.10.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «БК «Гефест Альянс» предметом якого є роботи по реконструкції внутрішніх туалетів Петрівського НВК с. Петрівка, Щорського району у термін з 25.10.2012 по 23.11.2012 року. Договірна ціна складає суму 114 456 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 19 076 грн. 
		- Договір підряду № 51 від 25.10.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «БК «Гефест Альянс» предметом якого є роботи по реконструкції системи опалення та заміні віконних блоків ЗОШ І-ІІІ степунів в с. Жадове, вул. Центральна, 28 Семенівського району, Чернігівської області у термін з 25.10.2012 по 23.11.2012 року. Договірна ціна складає суму 22 321,20 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 3 720,20 грн. 
		- Договір підряду № 52 від 25.10.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «БК «Гефест Альянс» предметом якого є роботи по будівництву загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів на 103 учнівських місць в с. Машеве Семенівського району у термін з 25.10.2012 по 23.11.2012 року. Договірна ціна складає суму 254 924,40 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 42 487,40 грн. 
		- Договір підряду № 53 від 25.10.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «БК «Гефест Альянс» предметом якого є роботи по реконструкції Понорницької ЗОШ І-ІІІ ступеня в смт Понориця по вул. Московська, 22, Коропського району, Чернігівської області у термін з 25.10.2012 по 23.11.2012 року. Договірна ціна складає суму 1 021 812 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 170 302 грн. 
		- Договір підряду № 54 від 25.10.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «БК «Гефест Альянс» предметом якого є роботи по реконструкції нежитлового приміщення за адресою: вул. Чорноуса, 29, м. Городня, Городнянського району, Чернігівської області у термін з 25.10.2012 по 23.11.2012 року. Договірна ціна складає суму 655 946,40 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 109 324,40 грн. 
		- Договір поставки № 18 від 03.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Летавіца», предметом якого є здійснення поставки металевих конструкцій. Договірна ціна складає суму 414 382,37 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 69 063,73 грн. 
		- Договір поставки № 19 від 03.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Летавіца», предметом якого є здійснення поставки будівельних матеріалів та конструкцій на об`єкт: «Добулова Новобасанської ЗОШ І-ІІІ ступенів, вул. Щорса, 25, с. Нова Басань, Бобровицького району». Договірна ціна складає суму 41 979,18 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 6 996,53 грн. 
		- Договір поставки № 20 від 03.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Летавіца», предметом якого є здійснення поставки пиломатеріалу хвойного обрізного на об`єкт : «Загальноосвітня школа І-ІІІ ступеня на 106 учнівських місць, с. Машеве, Семенівського району (будівництво)» згідно рахунку-фактурі. Договірна ціна складає суму 21 075,96 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 3 512,66 грн. 
		- Договір поставки № 21 від 03.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Летавіца», предметом якого є здійснення поставки пиломатеріалу хвойного обрізного на об`єкт: «Реконструкція покрівлі спортзалу і їдальні та заміна віконних та дверних блоків даних приміщень в Петрівському НВК «ЗРШ І-ІІІ ст.  ДНЗ» в с. Петрівка, вул. Центральна, 20 Щорського району Чернігівської області. Договірна ціна складає суму 46 727,92 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 7 787,99 грн. 
		- Договір поставки № 22 від 03.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Летавіца», предметом якого є здійснення поставки піску річкового на об`єкт: «Загальноосвітня школа І-ІІІ ступеня на 108 учнівських місць, с. Машеве Семенівського району». Договірна ціна складає суму 253 535,55 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 42 255,92 грн. 
		- Договір поставки № 24 від 03.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Летавіца», предметом якого є здійснення поставки пиломатеріалу хвойного обрвзного на об`єкт «Реконструкція Городнянської районної гімназії та ЗОШ І-ІІІ ступенів з застосуванням енергозберігаючих технологій». Договірна ціна складає суму 82 060 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 13 676,67 грн. 
		- Договір поставки № 25 від 03.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Летавіца», предметом якого є здійснення поставки пункту газорегуляторного EF-25 на об`єкт: «Газофікація дошкільного учбового закладу «Колосок» по вул. Леніна, 128 в смт Холми Корюківського району Чернігівської області. Договірна ціна складає суму 5 058 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 843 грн. 
		- Договір постачання № 19 від 28.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Торенія», предметом якого є здійснення поставки будівельних матеріалів. Договірна ціна складає суму 250 079,56 грн., в тому числі ПДВ 20 % - 41 676,93 грн. 
		- Договір постачання № 72 від 03.12.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Торенія», предметом якого є здійснення поставки металевих конструкцій та будівельних матеріалів на об`єкт: «с. Машеве Семенівського району Чернігівської області». Договірна ціна складає суму 403 270,08грн., в тому числі ПДВ 20 % - 67 211,68 грн. 
		- Договір про надання послуг механізмів № 20 від 28.09.2012 року між ТОВ «Будспеценергоресурси» та ТОВ «Торенія», предметом якого є надання послуг спецтехніки, екскаватора ковшового та автокрана на об`єкті : «смт Понориця по вул. Московська, 22 Коропського району Чернігівської області». Договірна ціна складає: послуги екскаватора ковшового маш. год. 180 грн. (сума з ПДВ), послуги автокрана маш. год. 228,00 грн.(сума з ПДВ). 
		При цьому, ОСОБА_4 достовірно знаючи, що вказані суб`єкти господарювання фактично не виконуватимуть визначених договірних зобов`язань, а вищевказані договори використовуватимуться для незаконного забезпечення штучного права на формування податкового кредиту з ПДВ ТОВ «Будспеценергоресурси» умисно підписав ці документи, надавши їм юридичного значення.
		З метою надання правдивості укладеним угодам, ОСОБА_4 за невстановлених слідством обставин, у невстановлений час отримано від невстановлених осіб первинні фінансово-господарські документи: податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти приймання-передачі будівельних робіт (ф. КБ-2в), довідки про вартість виконаних робіт (ф. КБ-3), підсумкові відомості витрат підрядника, складені та підписані невстановленими особами від імені керівників вищевказаних товариств, а також здійснено перерахування грошових коштів, отриманих від Управління капітального будівництва Чернігівської ОДА на розрахункові рахунки ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Летавіца» та ТОВ «Торенія».
		 Так, на розрахунковий рахунок ТОВ «БК «Гефест Альфнс» перераховано грошові кошти на загальну суму 2 263 802,40 грн., в тому числі ПДВ  377 300,40 грн., на розрахунковий рахунок ТОВ «Торенія» перераховано грошові кошти на загальну суму 933 535,92 грн., в тому числі ПДВ  155 589,32 грн., на розрахунковий рахунок ТОВ «Летавіца» перераховано грошові кошти на загальну суму 864 818 грн., в тому числі ПДВ  144 136,50 грн. 
		Перераховані ТОВ «Будспеценергоресурси» під виглядом оплати за начебто отримані від підприємства з ознаками фіктивності будівельні роботи, товари та послуги безготівкові кошти у подальшому незаконно переводились у готівку та передавались невстановленими особами ОСОБА_4 . 
		Фактично ремонтно-будівельні роботи на об`єктах будівництва протягом 2012-2013 років виконувались безпосередньо робітниками та найманими працівниками ТОВ «Будспеценергоресурси», які не мали жодного відношення до вищевказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, а також суб`єктами підприємництва, що провадять свою діяльність на території м. Чернігова та Чернігівської області. Розрахунок виконавцями робіт(бригадирами, робітниками будівельних бригад) за фактично виконані роботи на об`єктах будівництва здійснювався у готівковій формі, яка офіційно відображалась по бухгалтерському та податковому обліках підприємства як кошти, виплачені відповідно до укладених цивільно-правових договорів. 
		Також, частина робітників отримувала кошти із сум необлікованої готівки підприємства. 
		Придбання будівельних матеріалів та послуг, які документально оформлювались від ТОВ «Летавіца» та ТОВ «Торенія», фактично здійснювалось за необліковану готівку у суб`єктів господарювання міста Чернігова та Чернігівської області.
		Встановлено, що у ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Летавіца» та ТОВ «Торенія», відсутні матеріальні та трудові ресурси для виконання будівельних робіт та поставкибудівельних матеріалів.
		Згідно висновків судово-почеркознавчих експертиз № 890-893/14-24 від 20.03.2014 року та № 2954-2956/14-24 від 29.09.2014 року підписи від імені директорів ТОВ БК «Гефест Альянс», ТОВ «Торенія», ТОВ «Летавіца» - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у первинних бухгалтерських документах по взаємовідносинам з ТОВ «Будспеценергоресурси» виконані іншими особами.
		Отримані від невстановлених слідством осіб первинні фінансово-бухгалтерські документи від імені ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Летавіца» та ТОВ «Торенія» по неіснуючих господарських операціях, ОСОБА_4 усвідомлюючи, що ТОВ «Будспеценергоресурси» фактично не отримувались вказані у документах роботи, товари та послуги, передавав для проведення по бухгалтерському та податковому обліку працівникам бухгалтерії підприємства, яким про безтоварний характер зазначених господарських операцій не повідомляв. 
		Відомості, що містились у наданих ОСОБА_4 первинних документах про безтоварні операції з вищезазначеними підприємствами, відображались у податкових деклараціях з ПДВ та у додатках № 5 до податкових декларацій з ПДВ («Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») за окремі звітні періоди, а саме за вересень 2012 року, листопад 2012 року, грудень 2012 року та грудень 2013 року. 
		ОСОБА_4 достовірно знаючи, що складена на підставі вищевказаних документів податкова звітність з ПДВ ТОВ «Будспеценергоресурси» містить неправдиві відомості щодо сформованого податкового кредиту з ПДВ, підписував податкову звітність, надаючи їй юридичного значення. Підписана ОСОБА_4 податкова звітність з ПДВ ТОВ «Будспеценергоресурси» у подальшому як офіційний документ подавалася до ДПІ в м. Чернігові. 
		Так, підписані ОСОБА_4 декларації з ПДВ за вересень 2012 року, та додаток № 5 до податкової декларації з ПДВ «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», які містять завідомо неправдиві відомості, 22.10.2012 року подані до ДПІ у м. Чернігові за № 9065230776, № 9065230727.
		Підписані ОСОБА_4 декларації з ПДВ за листопад 2012 року, та додаток додаток № 5 до податкової декларації з ПДВ «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», які містять завідомо неправдиві відомості, 20.12.2012 року подані до ДПІ у м. Чернігові за № 9080596398, № 9079523787.
		Підписані ОСОБА_4 декларації з ПДВ за листопад 2012 року, та додаток додаток № 5 до податкової декларації з ПДВ «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», які містять завідомо неправдиві відомості, 20.12.2012 року подані до ДПІ у м. Чернігові за № 9080596398, № 9079523787.
		Підписані ОСОБА_4 декларації з ПДВ за грудень 2012 року, та додаток додаток № 5 до податкової декларації з ПДВ «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», які містять завідомо неправдиві відомості, 21.01.2013 року подані до ДПІ у м. Чернігові за № 9085233332, № 9085493388.
		Підписані ОСОБА_4 декларації з ПДВ за грудень 2013 року, та додаток додаток № 5 до податкової декларації з ПДВ «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», які містять завідомо неправдиві відомості, 16.01.2014 року подані до ДПІ у м. Чернігові за № 9087498034, № 9087498065.
		Таким чином, ОСОБА_4 на підставі первинних бухгалтерських документів по операціях проведених нібито з ТОВ «БК «Гефест Альянс», ТОВ «Летавіца» та ТОВ «Торенія» на виконання схеми мінімізації податкових платежів, що виразилось у проведенні безтоварних господарських операцій, в порушення п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України безпідставно сформував податковий кредит з ПДВ за вересень, листопад, грудень 2012 року та грудень 2013 року.
		В результаті вищезазначених дій ОСОБА_4 незаконно занизив ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету за період вересня 2012 року на суму 51 245 грн., вересня 2013 року на суму 200 828 грн., жовтня 2013 року на суму 12 529 грн., листопада 2013 року на суму 10 078 грн., грудня 2013 року на суму 365 429 грн., умисно ухилившись від сплати ПДВ в загальній сумі 640 109 грн.
		Дії обвинуваченого ОСОБА_4 органами досудового розслідування кваліфіковані :
		за ч.1 ст. 212 КК України , як ухилення від сплати податків на суму 640109 грн, яка в тисячу і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян ;
		за ч.1 ст. 366 КК України , як службове підроблення офіційних документів  первинних фінансово-бухгалтерських документів ( договорів між ТОВ 
		« Будспеценергоресурси» та ТОВ « БК « Гефест Альянс», ТОВ « Летавіца», ТОВ 
		« Торенія») та податкової звітності з ПДВ ТОВ « Будспеценергоресурси» ( податкових декларацій з ПДВ та додатків № 5 до податкових декларацій з ПДВ ). 
		В судовому засіданні захисник надав письмове клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження у зв`язку із закінченням строку давності. 
		Обвинувачений ОСОБА_4  підтримав клопотання , просив звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності, провадження у справі закрити . 
		Прокурор не заперечив щодо звільнення ОСОБА_4  від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності та закриття провадження у справі. Також , не заперечив щодо вирішення питання про арешт та залишення позову без розгляду. 
		Вислухавши обвинуваченого та його захисника, думку прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав: 
		Пункт 1 частини 2 статті 284 КПК України передбачає, що кримінальне провадження закривається судом у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.
		Відповідно до ст. 288 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.
		Передбачений ст. 49 КК України вид звільнення від кримінальної відповідальності застосовується за наявності трьох умов: закінчення зазначених у законі строків; не вчинення протягом цих строків нового злочину певного ступеня тяжкості та не ухилення особи від слідства або суду. 
		Оскільки, обвинувачений ОСОБА_4 , вчинив кримінальні правопорушення , передбачені ч.1 ст. 212, 1 ст. 366 КК України , які згідно ст. 12 КК відносяться до злочинів середньої тяжкості, з дня вчинення ним кримінальних правопорушень минуло 3 роки, обвинувачений не ухилявся від слідства та суду та не вчинив нових кримінальних правопорушень середньої тяжкості, тяжких чи особливо тяжких; заявив клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності та надав заяву про закриття кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що клопотання обвинуваченого ОСОБА_4 про звільнення його від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 212, 
		ч.1 ст.366 КК України, на підставі ст. 49 КК України є обґрунтованим та підлягає задоволенню. 
		Оскільки, звільнення особи від кримінальної відповідальності за ст. 49 КК України, у разі її згоди, є обов`язковим, за винятком випадку застосування давності, передбаченого ч. 4 ст. 49 КК України; обвинувачений ОСОБА_4 , у судовому засіданні підтримав письмову згоду на його звільнення від кримінальної відповідальності, кримінальне провадження підлягає закриттю.
		У зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності, цивільний позов прокурора відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2 в інтересах держави в особі ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області до ОСОБА_4 , на суму 640109 грн. підлягає залишенню без розгляду . 
		Так як , цивільний позов залишено без розгляду, арешт на квартиру АДРЕСА_1 , накладений згідно ухвали слідчого судді від 17.03.2016 року підлягає скасуванню. 
		Оскільки судом не ухвалювався обвинувальний вирок , відповідно до ч.2 ст.124 КПК України , витрати на залучення експертів не підлягають стягненню з обвинуваченого. 
		Керуючись ст.ст. 12, 49, ч.1 ст. 212, ч.1 ст.366 КК України, ст.ст. 124, 128-129, 174, 284- 286, 288 , 372, 395 КПК України, суд 
		 
		УХВАЛИВ:
		 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України - звільнити від кримінальної відповідальності у зв`язку закінченням строку давності, кримінальне провадження відносно нього  закрити . 
		Цивільний позов прокурора відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2 в інтересах держави в особі ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області до ОСОБА_4 , на суму 640109 грн.  залишити без розгляду. 
		Роз`яснити стороні кримінального провадження право на пред`явлення цивільного позову в порядку цивільного судочинства. 
		Арешт на квартиру АДРЕСА_1 , реєстраційний номер № 103062974101 у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно , право власності зареєстроване на підставі договору дарування № 1217 від 12.07.2013 року , посвідчено та зареєстровано Приватним нотаріусом ОСОБА_10  скасувати .
		На ухвалу суду може бути подана апеляція до Апеляційного суду Чернігівської області через Новозаводський районний суд м. Чернігова протягом семи днів з дня її оголошення.  
		 Суддя ОСОБА_1

</body>
</html>

Логін:
Для помилки:

Пароль:
Для помилки:

Ваше ім'я:
Для помилки:

Ваш e-mail:
Для помилки:

Повідомлення:
Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:
Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...