Єдиний державний реєстр судових рішень

Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.

Ласкаво просимо, !

Категорія справи № 537/2896/18 : Кримінальні справи (до 01.01.2019); Злочини у сфері господарської діяльності; Фіктивне підприємництво.
Надіслано для оприлюднення: 23.07.2018. Зареєстровано: 24.07.2018. Забезпечено надання загального доступу: 27.07.2018.
Дата набрання законної сили: 23.08.2018
Номер судового провадження: не визначено
Номер кримінального провадження в ЄРДР: не визначено

<!DOCTYPE HTML PUBLIC "-//W3C//DTD HTML 4.01 Transitional//DE" "http://www.w3.org/TR/html4/loose.dtd">
<html>
	<head>
		<meta http-equiv="content-type" content="text/html; charset=utf-8" />
		<meta name="generator" content="Rtf2Html Converter" />
		<title>
			Єдиний державний реєстр судових рішень
		</title>
	</head>
	<body>
		 
		 
		Провадження № 1-кп/537/196/2018 
		Справа № 537/2896/18 
		 
		В И Р О К
		І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
		 
		   23.07.2018 Крюківський районний суд м. Кременчука Полтавської області в складі:
		головуючого - судді ОСОБА_1 ,
		при секретарі - ОСОБА_2 ,
		за участю прокурора -      ОСОБА_3 ,
		обвинуваченого - ОСОБА_4 ,
		захисника обвинуваченого - ОСОБА_5 
		розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кременчуці кримінальне провадження внесеного до ЄРДР 24.01.2018 року на № 32018170000000004 за обвинуваченням:
		ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,уродженець м.Кременчука,українця,громадянина України,з середньоюосвітою, не одруженого, маючого на утриманні малолітню дитину , тимчасово не працюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше судимий:
		- 30.06.2017 року Кременчуцьким районним судом Полтавської області за ч.1 ст.249 КК України до 1 року позбавлення волі. На підставі ст.75 КК України звільнений від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком 1 рік;
		у вчинені злочину передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України,
		 
		В С Т А Н О В И В:
		 
		 
		   Згідно з обвинувальним актом ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за таких обставин: 
		ОСОБА_4 , у період часу з липня 2016 року (точної дати досудовим розслідуванням не встановлено) по 24.10.2017 року (коли його злочинна діяльність була припинена з незалежних від нього обставин), діючи умисно, в порушення вимог діючого законодавства, з корисливих мотивів, за попередньою змовою з невстановленою досудовим розслідуванням особою (провадження відносно якої виділено у окреме провадження), з метою особистого збагачення, здійснив пособництво у фіктивному підприємництві за наступних обставин.
		У липні 2016 року (точної дати досудовим розслідуванням не встановлено), в районі центрального ринку, розташованого по вул. Небесної Сотні в м. Кременчуці Полтавської області, до ОСОБА_4 звернулась невідома йому особа на ім`я « ОСОБА_6 » (у ході досудового розслідування дана особа не встановлена) та запропонувала за грошовувинагороду здійснювати діяльність зі створення або придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності. Указана особа запропонувала здійснити від імені ОСОБА_4 реєстрацію або перереєстрацію юридичної особи; документальне оформлення юридичних дій, необхідних для забезпечення його діяльності: відкриття рахунків у банківських установах, укладення договорів на розрахунково-касове обслуговування; використання розрахункових рахунків фіктивного підприємства для проведення банківських операцій з дотриманням встановлених реквізитів і процедур. Зокрема, ОСОБА_4 мав особисто взяти участь у проведенні указаних реєстраційних дій, підписати статутні документи фіктивного підприємство; виступити його засновником, керівником та головним бухгалтером; відкрити рахунки у банківських установах, тощо.
		При цьому, особа на ім`я « ОСОБА_6 » (у ході досудового розслідування дана особа не встановлена), повідомила ОСОБА_4 , що перереєстрація відбувається без мети здійснення ним підприємницької діяльності.
		Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих дій, ОСОБА_4 , діючи умисно, із корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксованих у статутних документах, надав згоду на пропозицію невстановленої досудовим розслідування особи наім`я « ОСОБА_6 »,усвідомлюючи прицьому настаннянаслідків завказані діїта своїмидіями сприяву перереєстраціїсуб`єкта підприємницькоїдіяльності ТОВ«Спецінформ» найого ім`я,з метоюприкриття незаконноїдіяльності. 
		Так, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно з даними Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, є засновником, головним бухгалтером та директором суб`єкту підприємницької діяльності  юридичної особи, а саме: Товариства з обмеженою відповідальністю «Спецінформ» (код ЄДРПОУ 40412024), яке зареєстроване рішенням №1072102 0000 034230 відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб  підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у місті Києві від 08.04.2016, як суб`єкт підприємницької діяльності  юридична особа. 
		У липні 2017 (точної дати досудовим розслідуванням не встановлено), ОСОБА_4 , за пропозицією невстановленої досудовим розслідуванням особи, провадження відносно якої виділено у окреме провадження, достовірно знаючи, що здійснює перереєстрацію ТОВ «Спецінформ» без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а також усвідомлюючи, що перереєстрація відбувається для прикриття незаконної діяльності інших осіб та полягає у незаконному використанні розрахункових рахунків підприємства, а також подальшої імітації та відображення у бухгалтерському обліку операцій, які фактично не відбувалися, він стає засновником підприємства і в цілому набуває право власності на підприємство, діяльність якого передбачена Модельним статутом, затвердженим Постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 за №1182, реалізовуючи злочинний умисел, спрямований на вчинення пособництва у фіктивному підприємництві, підписав протокол №2 Загальних зборів Учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Спецінформ» від 25.07.2016; договір купівлі-продажу частини частки в статутному капіталі ТОВ «Спецінформ» від 25.07.2016; договір купівлі-продажу частини частки в статутному капіталі ТОВ «Спецінформ» від 25.07.2016.
		У подальшому, відповідно до підписаної ОСОБА_4 довіреності від 25.07.2017 на представлення інтересів ТОВ «Спецінформ» по питаннях, пов`язаних з внесенням змін до ЄДР, вищевказані документи, а також заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб  підприємців та громадських формувань по ТОВ «Спецінформ» 26.07.2016, згідно з описом документів, подано до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб  підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у місті Києві.
		Окрім того, у серпні 2017 року, ОСОБА_4 , за вказівкою та за попередньою змовою з невстановленими досудовим розслідуванням особами, провадження відносно яких виділено у окреме провадження, 10.08.2016 перебуваючи в м. Кременчуці Полтавської області, підписав документи по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку ТОВ «Спецінформ» № НОМЕР_1 , відкритому у відділенні АТ «ОТП Банк» в м. Кременчук, МФО 300528, що за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Соборна, 26/37. 
		За сприяння у придбанні ТОВ «Спецінформ», невстановлена досудовим розслідування особа на ім`я « ОСОБА_6 », виплатила ОСОБА_4 грошову винагороду в розмірі 3 000 гривень.
		Внаслідок перереєстрації на ОСОБА_4 підприємства ТОВ «Спецінформ», а також подальшого використання реквізитів даного підприємства для проведення безтоварних фінансово-господарських операцій, підприємствами реального сектору економіки (вигодонабувачами) безпідставно сформовано валові витрати з податку на прибуток та податковий кредит з податку на додану вартість по таким операціям, чим завдано матеріальної шкоди інтересам держави у вигляді ненадходження до державного бюджету податків.
		Вищезазначені дії ОСОБА_4 надали можливість у повному обсязі реалізувати свою мету, спрямовану на прикриття незаконної діяльності, що призвело до порушення норм Податкового кодексу України, Господарського кодексу України, Цивільного кодексу України, Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб  підприємців» та інших законодавчих актів України. 
		Своїми діями, які виразилися в пособництві фіктивному підприємництву, тобто сприяння в придбанні суб`єкта підприємницької діяльності ( юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення , передбачене ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.
		Під час досудового розслідування між прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_7 і обвинуваченим ОСОБА_4 02.02.2018 року укладена угода про визнання винуватості. Згідно з угодою ОСОБА_4 беззаперечно визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України.
		Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_4 буде призначене покарання за ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 500 неоподатковуваних доходів громадян в сумі 8500 грн.
		   Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.
		   Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.
		   Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. 
		   Злочин у вчиненні якого обвинувачений визнав себе винуватим віднесений до злочинів невеликої тяжкості, а отже угода відповідає вимогам закону.
		   Судом встановлено, що ОСОБА_4 цілком розуміє положення ч.ч.4, 5 ст. 474 КПК України.
		   Судом встановлено, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому встановлено, що скарг обвинуваченим під час кримінального провадження на дії органу дізнання та слідства не подавалось.
		   Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогами Кримінального процесуального Кодексу та Кримінального Кодексу України, зокрема, вимогам ст.ст.468 - 470,472,473 КПК України, ст.204 КК України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості. 
		   Згідно ч.2 ст.475 КК України суд приймає рішення у випадку затвердження угоди про визнання вини, якщо сторонами угоди узгоджено покарання, в даному випадку у виді штрафу в розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн. 
		Таким чином,суд враховуєматеріали кримінальногоправопорушення,направлені досуду,думку прокурората обвинуваченого ОСОБА_4 , якийпогоджується напризначення узгодженогопокарання,визначеного укладеноюугодою. 
		При цьому, на підставі ст. 476 КПК України судом роз`яснено обвинуваченому ОСОБА_4 що у разі невиконання угоди про визнання винуватості прокурор має право звернутися до суду, який затвердив дану угоду, з клопотанням про скасування вироку, яким затверджена угода, може бути подана протягом встановлених законом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення відповідного кримінального правопорушення. 
		   Виходячи з викладеного суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_4 .
		   Керуючись ст.ст. 314, 373, 374, 475 КПК України , суд,
		 
		З А С У Д И В:
		 
		Угоду від 02 лютого 2018 року по кримінальному провадженню № 32018170000000004 про визнання винуватості укладену між прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_7 і обвинуваченим ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України. - затвердити. 
		Визнати ОСОБА_4 винуватим за ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України та призначити узгоджене покарання у виді штрафу в розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 8500 грн.
		Запобіжний захід відносно ОСОБА_4 до набрання вироком законної сили обрати особисте зобов`язання, поклавши на нього обов`язки не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований та проживає, без дозволу суду, повідомляти суд про зміну свого місця проживання.
		   Вирок може бути оскаржений, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до Апеляційного суду Полтавської області через Крюківський районний суд м. Кременчука протягом 30 днів з дня його проголошення.
		Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку суду. Копія вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.
		 
		Суддя: ОСОБА_1

</body>
</html>

Логін:
Для помилки:

Пароль:
Для помилки:

Ваше ім'я:
Для помилки:

Ваш e-mail:
Для помилки:

Повідомлення:
Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:
Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...