Єдиний державний реєстр судових рішень

Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.

Ласкаво просимо, !

Категорія справи № 761/26522/19 : Кримінальні справи (з 01.01.2019); Провадження за поданням правоохоронних органів, за клопотанням слідчого, прокурора та інших осіб про; тимчасовий доступ до речей і документів.
Надіслано судом: 12.07.2019. Зареєстровано: 16.07.2019. Забезпечено надання загального доступу: 17.07.2019.

Номер судового провадження: 1-кс/761/18355/2019
Номер кримінального провадження в ЄРДР: 32015100110000318

<!DOCTYPE HTML PUBLIC "-//W3C//DTD HTML 4.01 Transitional//DE" "http://www.w3.org/TR/html4/loose.dtd">
<html>
	<head>
		<meta http-equiv="content-type" content="text/html; charset=utf-8" />
		<meta name="generator" content="Rtf2Html Converter" />
		<title>
			Єдиний державний реєстр судових рішень
		</title>
	</head>
	<body>
		 
		 
		Справа № 761/26522/19
		Провадження № 1-кс/761/18355/2019
		 
		УХВАЛА 
		ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
		 
		   10 липня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
		Слідчого судді:             ОСОБА_1 ,
		при секретарі:             ОСОБА_2 
		розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС майор податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
		 
		ВСТАНОВИВ:
		 
		Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС майор податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), в межах кримінального провадження №32015100110000318 від 04.11.2015 за фактами вчинення злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 ККУкраїни.
		Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що використовується для надання логістичних послуг та перевезення вантажів підприємствам фінансово  промислових груп ДТЕК, ІНФОРМАЦІЯ_3 , у період 2018  2019 років за результатами здійснених фінансово  господарських операцій з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ІНФОРМАЦІЯ_19 (Швейцарія), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) та іншими, мінімізовано податкові зобов`язання зі сплати податків в особливо великих розмірах. Крім того, в ході слідства встановлено, що невстановлені особи, у період з 2015 року по теперішній час, перебуваючи у м. Києві, створили (придбали) ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у штучному формуванні валових витрат та документальному оформленні безтоварних операцій, проведених підприємствами реального сектору економіки, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) та інші підприємства фінансово  промислових груп ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 . Також в результаті проведених слідчих (розшукових) дій в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що одним із суб`єктів господарювання, створеним для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, серед яких значаться ті, що входять у фінансово  промислову групу ДТЕК (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ДТЕК « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 »), є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ). З 02.03.2018 по теперішній час керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » значиться ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_25 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_3 ). Головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » значиться ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_26 , зареєстрована за адресою АДРЕСА_4 ). Аналізуючи фінансово  господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що послугами вказаного підприємства фактично користуються суб`єкти господарювання фінансово  промислової групи ІНФОРМАЦІЯ_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для використання в якості посередника між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та підприємствами, які входять до групи ДТЕК, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з метою завищення податкового кредиту та витрат, внаслідок чого занижується фактична сума сплати податків до державного бюджету. Разом з тим, встановлено, що діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сприяє завищенню податкового кредиту підприємствам, які входять до фінансово  промислової групи ІНФОРМАЦІЯ_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також шляхом використання нетипових фінансово  господарських операцій, що в свою чергу призводить до зменшення кінцевого результату зі сплати податків до бюджету. З метою встановлення факту здійснення фінансово  господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », пов`язаних із ухиленням від сплати податків, встановлення фактичних контрагентів (як юридичних, так і фізичних осіб), фактів обготівкування коштів, отриманих в результаті операцій з мінімізації податкових зобов`язань, з метою підтвердження фіктивності підприємств  контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлення видів всіх ресурсів, які використовувалися у діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », витрат, пов`язаних із здійсненням фінансово  господарських операцій, та отриманих доходів, а також з метою дослідження всіх обставин, за яких фактично здійснювалися фінансово  господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з контрагентами, 11.06.2019 на виконання ухвали Шевченківського районного суду м. Києва від 23.05.2019 проведено обшук за адресою фактичного здійснення діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - АДРЕСА_5 , в результаті якого вилучено печатки та документи фінансово  господарської діяльності вказаного товариства та інших пов`язаних з ним суб`єктів господарювання, що входять в єдину контрольовану групу. В ході досудового розслідування кримінального провадження та згідно виявлених і вилучених в ході обшуку документів встановлено, що з метою ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » використовувало ряд одних і тих же контрагентів - суб`єктів господарювання з ознаками «ризиковості» та «фіктивності» з метою перерахування на їх адресу коштів за фінансові операції, які не оподатковуються податком на додану вартість, чим зменшували кінцевий фінансовий результат до оподаткування. В ході огляду податкових адрес таких «ризикових» підприємств встановлено, що такі відсутні і фактично не здійснюють діяльність, а допитані в якості свідків особи, які значаться керівниками таких суб`єктів господарювання, спростовують свою причетність до фінансово  господарської діяльності. За результатами проведеного дослідження МОУ ОВПП ДФС №29/21-04-01/41317440 від 24.06.2019 фінансово  господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за період з січня 2018 року по червень 2019 року встановлено, що правочини, укладені вказаними підприємствами з контрагентами, порушують публічний порядок, суперечать інтересам держави та суспільства, вчинені удавано з метою ухилення від сплати податків. Вказані фінансово  господарські взаємовідносини не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, наявності необхідних трудових ресурсів, транспортних засобів та іншого майна, які економічно необхідні для здійснення такої діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів і транспортних засобів, а також невідповідність правдивості відображення в податковій звітності таких взаємовідносин. Враховуючи зазначене, за результатами дослідження встановлено порушення у період 2018  2019 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » податкового законодавства щодо ймовірного ухилення від сплати податку на прибуток шляхом відображення в податкових деклараціях з податку на прибуток підприємства завідомо неправдивих даних, що не відповідають дійсності, що призвело до заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » податку на прибуток в сумі 46122559,92 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - в сумі 2919633,12 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - 31837188,24 грн. В ході проведення обшуку встановлено, що підприємства, печатки та документи яких вилучено: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ) знаходяться за єдиною фактичною адресою  АДРЕСА_5 , де і зберігаються документи їх фінансово  господарської діяльності, комп`ютерна та оргтехніка, що використовуються у діяльності зазначених суб`єктів господарювання. При цьому, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що зазначені підприємства зареєстровані за іншими юридичними адресами, однак фактично там не знаходяться. Службові особи вказаних підприємств або номінальні, або ж контролюються фактичними власниками, які документально не підтверджують свою участь у діяльності цих підприємств, але фактично ними керують. Наряду з цим в ході обшуку встановлено, що весь службовий персонал вказаних компаній знаходиться за адресою АДРЕСА_5 . Також в ході досудового розслідування встановлено, що засновники, службові особи, працівники на зазначених підприємствах, фізичні особи  підприємці переважно пов`язані родинними (дружина, чоловік, мати, син, донька) та дружніми зв`язками і змінюються лише шляхом зміни того чи іншого суб`єкта господарювання, що входить в єдину групу. Так, в ході досудового розслідування вказаного провадження встановлено, що працівники, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » були знайомі до створення вказаних суб`єктів господарювання та перебували один з одним в дружніх стосунках, а протягом 2003-2017 років в м. Донецьк працювали на одному підприємстві, при цьому вказаних фактів уникають, а деякі їх приховують. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_29 як великий платник податків, а тому з метою зменшення податкового навантаження вказаного підприємства неофіційними контролерами створено ряд суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ), які використовуються для мінімізації податкових зобов`язань шляхом завищення витрат. В ході досудового розслідування, за результатами проведених слідчих (розшукових) дій, встановлено, що залученими до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » службовими особами, а також пов`язаними з ним підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ) здійснюються через безготівкові фінансові операції, що призводять до мінімізації податкових зобов`язань як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », так і його контрагентів. Також в ході слідства встановлено, що сума коштів, яку вдається мінімізувати від таких операцій, представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та іншими пов`язаними підприємствами, обготівковується у відповідних банківських установах та використовується в особистих цілях через відкриті розрахункові рахунки: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_29 (українська гривня) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_30 (українська гривня) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ). З метою всебічного, повного, об`єктивного здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлення всіх обставин справи виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками, виписок по рахунках, які підтверджують перерахування грошових коштів та дають змогу дослідити подальший рух грошових коштів та зняття готівки, первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по зазначених рахунках.
		Слідчий ОСОБА_3 просив розглянути клопотання за його відсутності, яке задовольнити в повному обсязі.
		Представник особи у володінні якої перебувають речі і документи в судове засідання не викликався, зважаючи на положення ст. 2 ст. 163 КПК України.
		Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що останнє підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного. 
		Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
		В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
		Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
		Кримінальне провадження №32015100110000318 від 04.11.2015 за фактами вчинення злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 ККУкраїни, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
		Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
		Згідно зі ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
		Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
		За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
		Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
		Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
		Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банку, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню з частині тимчасового доступу до речей та документів. 
		Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. 
		Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення документів зазначених у клопотанні. 
		Керуючись ст.ст. 110,163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, - 
		 
		УХВАЛИВ:
		 
		Клопотання задовольнити частково.
		Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи чи за їх дорученням іншим оперативним співробітникам ОВПП ДФС тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю отримання їх копій), що становлять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) по розрахункових рахунках вказаних підприємств, відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), у володінні якого вони перебувають, а саме до таких документів, як: 
		- документи юридичних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) як клієнтів банківської установи АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), документи, що підтверджують відкриття і розпорядження рахунками, тощо;
		 
		- виписки по розрахункових рахунках: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_29 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_30 (українська гривня).
		з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2017 по 10.07.2019;
		- виписки про рух грошових коштів та SWIFT-переказів - виписок у форматі SWIFT-повідомлення за період з 01.01.2017 по 10.07.2019 по розрахункових рахунках: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_29 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_30 (українська гривня).
		- відомості щодо ІР  адреси, з якої відбувалися операції через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк» за період з 01.01.2017 по 10.07.2019 по розрахункових рахунках: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_29 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_30 (українська гривня).
		- первинні документи (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій за період з 01.01.2017 по 10.07.2019 по розрахункових рахунках: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_29 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_30 (українська гривня).
		Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.
		 
		Роз`яснити посадовим особам АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. 
		При виконанніухвали слідчийв порядкуч.ч.2,3ст.165КПК Українизобов`язаний пред`явитислужбовим особам АТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 ",  її оригінал і вручити копію. 
		Ухвала оскарженню не підлягає.
		 
		Слідчий суддя:

</body>
</html>

Логін:
Для помилки:

Пароль:
Для помилки:

Ваше ім'я:
Для помилки:

Ваш e-mail:
Для помилки:

Повідомлення:
Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:
Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...