Єдиний державний реєстр судових рішень

Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.

Ласкаво просимо, !

Категорія справи № 757/62112/19-к : Кримінальні справи (з 01.01.2019); Провадження за поданням правоохоронних органів, за клопотанням слідчого, прокурора та інших осіб про; арешт майна.
Надіслано судом: 05.01.2020. Зареєстровано: 06.01.2020. Забезпечено надання загального доступу: 08.01.2020.

Номер судового провадження: 1-кс-54806/19
Номер кримінального провадження в ЄРДР: 32019100000000634

<!DOCTYPE HTML PUBLIC "-//W3C//DTD HTML 4.01 Transitional//DE" "http://www.w3.org/TR/html4/loose.dtd">
<html>
	<head>
		<meta http-equiv="content-type" content="text/html; charset=utf-8" />
		<meta name="generator" content="Rtf2Html Converter" />
		<title>
			Єдиний державний реєстр судових рішень
		</title>
	</head>
	<body>
		 
		печерський районний суд міста києва
		Справа № 757/62112/19-к
		УХВАЛА
		ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
		05 грудня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №32019100000000634 від 14.11.2019,-
		ВСТАНОВИВ:
		В провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 32019100000000634 від 14.11.2019 - старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна.
		В судове засідання прокурор не з`явився, звернувся до суду з заявою про розгляд клопотання за його відсутністю, на задоволенні клопотання наполягає.
		Слідчий суддя, враховуючи вимоги ч. 2ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна визнав можливим розгляд клопотання здійснювати без повідомлення власника майна.
		Слідчий суддя, дослідивши матеріали кримінального провадження, дійшов наступного висновку.
		З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що 6 СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000634 від 14.11.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.
		Досудовим розслідуванням установлено, що згідно повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення співробітників ОУ ГУ ДФС у м. Києві № 7430/26-15-21-19 від 14.11.2019 та висновку експертного дослідження № 1-14/11/2019-дос від 14.11.2019 встановлено, що в період липня  жовтень 2019 року службові особи ТОВ «СМАРТ ГАДЖЕТ» (код 43045888), умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах.
		Крім того, під час виконання доручення щодо проведення слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні №32019100000000634, співробітниками шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві встановлено ряд суб`єктів підприємницької діяльності, які задіяні у схемі ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, податкові наклдані яких реєструються з однієї ІР-адреси, а саме: ТОВ «Цетехно» (код 43058939), ТОВ «Смарт Гаджет» (код 43045888), ТОВ «Гаджет Трейдінг» (код 41739063), ТОВ «Цетрейдінг» (код 42033850).
		Так в період 2019 року ТОВ «СМАРТ ГАДЖЕТ» здійснюють ввезення на митну територію України ТМЦ (мобільних телефонів та електронної техніки широкого вжитку) по заниженим цінам та з приховуванням від контролюючих органів реальної кількості та вартості ввезеного товару шляхом підробки необхідних для розмитнення документів з подальшою реалізацією в мережі магазинів та інтернет сайтів «Citrus».
		Загальна сума імпорпортних операцій ТОВ «СМАРТ ГАДЖЕТ» за 2019 рік становить 228172031 грн.
		В подальшому ввезена продукція реалізовується на підконтрольні підприємства, а саме ТОВ «Цетехно» (код 43058939), ТОВ «Гаджет Трейдінг» (код 41739063), ТОВ «Цетрейдінг» (код 42033850), які в свою чергу документально відображають реалізацію в адресу підконтрольних фізичних осіб підприємців в кількості 60 осіб, які перебувають на спрощеній системі оподаткування, за ціною яка у декілька разів менша від реальної вартості реалізованих ТМЦ, що дозволяє приховувати реальні обсяги прибутку.
		Також встановлено, що підконтрольні фізичні особи підприємці подають податкову звітність з однієї ІР адреси, з якої також подають свою звітність ТОВ «Цетехно», ТОВ «Смарт Гаджет», ТОВ «Гаджет Трейдінг», ТОВ «Цетрейдінг», що вказує на підконтрольні вищевказаних ФОП до діяльності протиправної схеми по ухиленню від сплати податків.
		В матеріалах кримінального провадження також наявний висновок експертного дослідження № 1-14/11/2019-дос від 14.11.2019 встановлено, згідно до висновків якого встановлено, що в період липня  жовтень 2019 року службові особи ТОВ «СМАРТ ГАДЖЕТ» (код 43045888), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 13353941.
		Так, на виконання ухвали судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 20.11.2019 було проведено обшук у нежитлових приміщеннях (в усіх наявних приміщеннях торгівельної крамниці з написом «Цитрус»), які знаходяться в будівлі за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик/Басарабська площа, буд.29/1, в ході якого вилучено ТМЦ (мобільні телефони, навушники, комп`ютерні мишки, чохли, роутери), які не мають підтверджуючих документів щодо їх фактичного придбання.
		Зокрема в ході обшуку було вилучено наступну продукцію, а саме: 
		?iPhone 11 Pro Max 64Gb midnight green Apple Demo ?1 ?353907106299513 ??iPhone 8 64Gb red Apple Demo ?1 ?356084090441043 ??iPhone 8 64Gb space gray Apple Demo ?1 ?356764081840416 ??iPhone 8 plus 64Gb space gray Apple Demo ?1 ?359401083429818 ??iPad 10.2" 32Gb space gray Apple 2019 Demo ?1 ?SF9FZFS3SMF3M ??iPad mini 64Gb gold Apple 2019 Demo ?1 ?SDMPYF824LM95 ??iPad Air 10.5'' 64Gb silver Apple Demo ?1 ?SF9FYD3E3LMPF ??iPad Pro 11" 64Gb space gray Apple Demo ?1 ?SDMPXRN67KD6J ??iPhone 11 64Gb black Apple Demo ?1 ?353996101533778 ??iPhone 11 64Gb red Apple Demo ?1 ?353997100959907 ??iPhone 11 64Gb white Apple Demo ?1 ?353992100337477 ??iPhone 11 Pro 64Gb silver Apple Demo ?1 ?353835100172461 ??iPhone 11 Pro 64Gb space gray Apple Demo ?1 ?353827108114942 ??iPhone 11 Pro Max 64Gb midnight green Apple Demo ?1 ?353907106832834 ??iPhone 11 Pro Max 64Gb space gray Apple Demo ?1 ?353907100846517 ??iPhone 8 64Gb space gray Apple Demo ?1 ?356761085593355 ??iPhone 8 plus 64Gb space gray Apple Demo ?1 ?356772083277180 ??iPhone X 64Gb silver Apple Demo ?1 ?359404086329050 ??iPhone Xr 64Gb white Apple Demo ?1 ?357350098502147 ??iPhone Xs 64Gb gold Apple Demo ?1 ?357224095159526 ??iPhone Xs Max 64Gb gold Apple Demo ?1 ?357283091205535 ??Компьютерная мышь GamePro OM353 Black?1?Диск PS4 Anthem (Blu-ray, Russian subtitles)?2?НаушникиMeizuEP-51BluetoothSportsEarphoneRed?31?НаушникиMeizuEP-52BluetoothSportsEarphoneRed?12?НаушникиMeizuPOP2TrueWirelessBluetoothSportsEarphonesWhite?11?НаушникиSonyMDR-XB550APСиние?2?НаушникиSonyWI-C300Белые?4?НаушникиSonyWI-C400Черные?2?ЧехолAppleiPhone11ProClearCase?5?ЧехолAppleiPhone11ProLeatherCase-(PRODUCT)RED?4?ЧехолAppleiPhone11ProLeatherCase-Black?4?ЧехолAppleiPhone11ProLeatherCase-ForestGreen?5?ЧехолAppleiPhone11ProLeatherCase-MeyerLemon?1?ЧехолAppleiPhone11ProLeatherCase-MidnightBlue?3?ЧехолAppleiPhone11ProLeatherCase-SaddleBrown?1?ЧехолAppleiPhone11ProLeatherFolio-Aubergine?1?ЧехолAppleiPhone11ProLeatherFolio-Black?3?ЧехолAppleiPhone11ProMaxClearCase?5?ЧехолAppleiPhone11ProMaxLeatherCase-(PRODUCT)RED?4?ЧехолAppleiPhone11ProMaxLeatherCase-Black?4?Wi-Fi-usb адаптер TP-Link TL-WN821N 300Mbit?2?Интернет роутер TP-Link Archer C20 (2.4Gz/5Gz)?4?USB-Flash SiliconPower Blaze B10 16Gb?1?Кабель USB-Type-C Belkin 1.8M black?3?Беспроводное ЗУ Samsung (EP-OR825BBRGRU) for Galaxy Watch Active/Active2 black?1?Ун. АЗУ Samsung mini +microUSB (EP-LN930BBEGRU) Fast Charging black?1?Ун. АЗУ Samsung mini +Type-C (EP-LN930CBEGRU) Fast Charging black?1?Гарнитура Bluetooth Jabra Talk 5 черная?1?Comfort 50 Solo black Sigma?2?Клавiатура Logitech (K120) for business black?2
		22.11.2019 старший слідчий з ОВС 6 СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 постановив, вилучені ТМЦ (мобільні телефони, навушники, комп`ютерні мишки, чохли, роутери) без наявних дозвільних документів, що були вилучені в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , визнати речовими доказами по кримінальному провадженню.
		Відповідно до ч. 1ст. 131 КПК Українизахід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
		Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2ст. 131 КПК України).
		Статтею 170 КПК Українипередбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. 
		Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. 
		Відповідно до частини 2статті 170 КПК Україниарешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
		У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другоїстатті 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 КПК України.
		У випадку, передбаченому пунктом 4 частини другоїстатті 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.
		Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
		Згідно ч. 2ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другоїстатті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другоїстатті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другоїстатті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
		За частиною 5 ст. 170 КПК України, арешт на майно юридичної особи з метою забезпечення заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, може бути накладений лише у випадку, якщо стосовно такої юридичної особи здійснюється кримінальне провадження.
		Згідно з частиною 8 ст. 214 КПК України, відомості про юридичну особу, щодо якої можуть застосовуватися заходи кримінально-правового характеру, вносяться слідчим або прокурором до Єдиного реєстру досудових розслідувань негайно після вручення особі повідомлення про підозру у вчиненні від імені та в інтересах такої юридичної особи будь-якого із злочинів, передбачених статтями 109, 110, 113, 146, 147, 160, 209, 260, 262, 306, частинами першою і другою статті 368-3, частинами першою і другою статті 368-4, статтями 369, 369-2, 436, 437, 438, 442, 444, 447 КК України, або від імені такої юридичної особи будь-якого із злочинів, передбачених статтями 258-258-5 Кримінального кодексу України. Провадження щодо юридичної особи здійснюється одночасно з відповідним кримінальним провадженням, у якому особі повідомлено про підозру. Натомість кримінальне провадження № 32019100000000634 від 14.11.2019 року проводиться за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.
		Аналізуючи представлені документи та пояснення сторін, суд приходить висновку про відсутність правових підстав для задоволення клопотання про накладення арешту через відсутність у представлених документах матеріалів, які підтверджують наявність у вказаних осіб статусу підозрюваного у кримінальному провадженні.
		На підставі викладеного і керуючись ст.107,131,132,170-173,309 КПК України, слідчий суддя,-
		У Х В АЛ И В:
		У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 32019100000000634 від 14.11.2019 року  відмовити.
		Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення.
		 
		 
		 
		Слідчий суддя             ОСОБА_1

</body>
</html>

Логін:
Для помилки:

Пароль:
Для помилки:

Ваше ім'я:
Для помилки:

Ваш e-mail:
Для помилки:

Повідомлення:
Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:
Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...