Єдиний державний реєстр судових рішень

Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.

Ласкаво просимо, !

Категорія справи № 490/3522/26 : Кримінальні справи (з 01.01.2019); Провадження за поданням правоохоронних органів, за клопотанням слідчого, прокурора та інших осіб про; тимчасовий доступ до речей і документів.
Надіслано судом: 07.05.2026. Зареєстровано: 08.05.2026. Забезпечено надання загального доступу: 11.05.2026.
Дата набрання законної сили: 07.05.2026
Номер судового провадження: 1-кс/490/1734/2026
Номер кримінального провадження в ЄРДР: 42024150000000048

<!DOCTYPE HTML PUBLIC "-//W3C//DTD HTML 4.01 Transitional//DE" "http://www.w3.org/TR/html4/loose.dtd">
<html>
	<head>
		<meta http-equiv="content-type" content="text/html; charset=utf-8" />
		<meta name="generator" content="Rtf2Html Converter" />
		<title>
			Єдиний державний реєстр судових рішень
		</title>
	</head>
	<body>
		490/3522/26 
		н\п 1-кс/490/1734/2026
		07.05.2026
		 
		Центральний районний суд м. Миколаєва 
		Справа № 490/3522/26
		У Х В А Л А
		про тимчасовий доступ до речей і документів
		07 травня 2026 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором, про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №42024150000000048 від 27.11.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
		ВСТАНОВИВ:
		Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса розташування: АДРЕСА_1 , перелік яких зазначений в прохальній частині клопотання.
		Вважають, що вказана інформація має істотне значення у даному кримінальному провадженню, оскільки містить дані про вчинене кримінальне правопорушення, яке підлягає доказуванню під час досудового розслідування, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів і інформації неможливо.
		А тому слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке просить задовольнити.
		В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином. Зазначив про розгляд справи за його відсутності, а також за відсутності представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.
		Враховуючи закріплений ст.26 КПК України принцип диспозитивності, згідно якого сторони кримінального провадження є вільними у використанні свої прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, вважає за можливе розглянути подане клопотання у її відсутність та на підставі наявних матеріалів.
		Зважаючи на вимоги ч.2 ст.163 КПК України вважаю можливим розглядати клопотання у відсутності представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість отримання інформації яку просить слідчий.
		Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя встановив наступне.
		Так, СВ СУ ГУНП розслідується кримінальне провадження №42024150000000048 від 27.11.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
		Згідно матеріалів досудового розслідування, 15.11.2024 до Миколаївської обласної прокуратури з ТУ БЕБ в Одеській області, надійшов акт № 1004/14-29-07-02/42762568 від 15.02.2022 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або інших правопорушень за 2019-2021 роки, виконаний ІНФОРМАЦІЯ_3 .
		Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 2019 по 30.09.2021 шляхом декларування занижених показників отриманих доходів на суму 149 350 тис. грн., ухились від сплати податку на прибуток в сумі 26 972 тис. грн.
		За таких обставин, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вбачаються ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
		Відповідно до акту ІНФОРМАЦІЯ_3 № 1004/14-29-07-02/42762568 від 15.02.2022 про результати документальної планової виїзної перевірки, перевіркою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено порушення: 1.п. 44.1, п. 44.2, ст. 44, п.п. 134.1.1, п. 134.1, ст. 134, п. 135.1, ст. 135, з урахуванням пп. 14.1.257 п. 14.1, ст. 14 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI, із змінами та доповненнями, в результаті чого занижено податок на прибуток на суму 26 972 018 грн., у т.ч. за звітними періодами: - 2019 рік на суму 88924 грн.; - 2020 рік на суму 19764407 грн. (в тому числі ІУ квартал на суму 19764407 грн.), - І квартал 2021 року на суму 5380151 грн.; - півріччя 2021 року на суму 7118687 грн. (в тому числі І квартал на суму 5380151 грн., ІІ квартал на суму 1738536 грн.); - три квартали 2021 року на суму 7118687 грн. (в тому числі І квартал на суму 5380151 грн., ІІ квартал на суму 1738536 грн.). 2. п. 4 ч. 1 ст. 1, п. 1 ч. 2 ст. 6, ч. 3 ст. 7 та ч. 5 ст. 8 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 №2464-УІ (зі змінами та доповненнями, в редакції закону, що діє на момент вчинення правопорушення), а саме: заниження максимального розміру заробітної плати на які нараховується єдиний соціальний внесок у січні 2021 року на загальну суму 33496, 54 грн.
		В ході досудового розслідування 06.11.2025 скеровано запит до ІНФОРМАЦІЯ_3 з метою отримання відомостей стосовно вчиненого кримінального правопорушення.
		Проте 17.11.2025 у відповідь ІНФОРМАЦІЯ_3 не надано відповідну інформацію та документацію, посилаючись на те, що згідно з даними ІКС ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 , як платник податків за основним місцем обліку. Таким чином, для отримання запитуваної інформації щодо надання відомостей з ЄРПН з номенклатурою товару та розшифровкою контрагентів, податкової звітності за період з 01.01.2019 по 30.09.2021 по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » доцільно звернутись до контролюючого органу за основним місцем обліку платника податків на теперішній час. 
		08.12.2025 скеровано запит до ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою отримання податкових відомостей та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
		Однак, 10.12.2025 у відповідь ІНФОРМАЦІЯ_4 взазначив, що Вищий спеціалізований суд України з розгляду цивільних і кримінальних справ у своєму листі від 05.04.2013 № 223-559/0/4-13 пункт 18 вказав, що враховуючи зміст положень частини першої статті 86, частин другої та третьої статті 96 КПК, застосування стороною кримінального провадження такого способу збирання доказів, як вилучення речей чи документів (частина сьома статті 163 КПК), під час отримання доступу до речей і документів може здійснюватися у випадках, якщо речі та документи згідно зі статтею 162 КПК містять охоронювану законом таємницю і таке вилучення необхідне для досягнення мети застосування цього заходу забезпечення.
		Зазначають, що відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як доказ, оскільки містять дані про вчинене кримінальне правопорушення, яке підлягає доказуванню під час досудового розслідування.
		Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
		Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
		Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
		Відповідно ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
		Зважаючи на вищевказані обставини, те, що документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просять надати мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а також відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів і інформації неможливо, приходжу до висновку, що клопотання обґрунтоване та його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів.
		Керуючись вимогами статей 131, 159, 160, 163, 164 КПК України, -
		ПОСТАНОВИВ:
		Клопотання  задовольнити.
		Надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса розташування: АДРЕСА_1 , а саме:
		- податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2019-2021 роки;
		- реєстр податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2019-2021 роки;
		- податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
		- матеріали податкових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); 
		- відомості про директорів, головних бухгалтерів, засновників юридичної особи, юридичні, фактичні адреси, контактні телефони та основні види діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
		- відомості про наявність електронного підпису у посадових осіб які діяли від імені підприємства та укладеного договору на визнання електронних документівТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
		- відомості про діючі та закриті рахунки в банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); 
		- єдиний соціальний внесок: звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (щомісячно, звітна та уточнююча) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
		- ІР-адреси з яких здійснювалась подача звітів, звіти форми 20-ОПП, звіти форми 1-ДФТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю отримання копій документів.
		Виконання ухвали слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва надати слідчій групі у складі начальника відділу СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_4 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 , заступника начальника відділу СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_6 , старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_7 , слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_8 , слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_9 , слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_10 
		Строк дії ухвали становить два місяці з дня її винесення.
		У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.
		Ухвала оскарженню не підлягає.
		 
		Слідчий суддя:      ОСОБА_1

</body>
</html>

Логін:
Для помилки:

Пароль:
Для помилки:

Ваше ім'я:
Для помилки:

Ваш e-mail:
Для помилки:

Повідомлення:
Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:
Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...