Єдиний державний реєстр судових рішень

Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.

Ласкаво просимо, !

Категорія справи № 761/41268/24 : Кримінальні справи (з 01.01.2019); Провадження за поданням правоохоронних органів, за клопотанням слідчого, прокурора та інших осіб про; тимчасовий доступ до речей і документів.
Надіслано судом: 11.11.2024. Зареєстровано: 12.11.2024. Забезпечено надання загального доступу: 13.11.2024.
Дата набрання законної сили: 04.11.2024
Номер судового провадження: 1-кс/761/27255/2024
Номер кримінального провадження в ЄРДР: 72022000400000003

<!DOCTYPE HTML PUBLIC "-//W3C//DTD HTML 4.01 Transitional//DE" "http://www.w3.org/TR/html4/loose.dtd">
<html>
	<head>
		<meta http-equiv="content-type" content="text/html; charset=utf-8" />
		<meta name="generator" content="Rtf2Html Converter" />
		<title>
			Єдиний державний реєстр судових рішень
		</title>
	</head>
	<body>
		 
		Справа № 761/41268/24
		Провадження № 1-кс/761/27255/2024
		 
		УХВАЛА 
		ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
		 
		04 листопада 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , розглянувши клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за №72022000400000003 від 19.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 203-2, ч. 2 ст. 229, ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів, 
		встановив:
		В провадження слідчого судді надійшло клопотання детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_4 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за №72022000400000003 від 19.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 203-2, ч. 2 ст. 229, ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів.
		Своє клопотання обґрунтовує тим, що детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72022000400000003 від 19.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 203-2, ч. 2 ст. 229, ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України.
		Досудовим розслідуванням встановлені факти зловживання службовим становищем посадовими особами банківських установ і фінансових організацій, що дало змогу службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та іншим компаніям, які отримали ліцензію на провадження діяльності в мережі Інтернет, в порушення вимог законодавства здійснювати незаконну господарську діяльність через неліцензовані вебсайти казино, ухилятися від сплати податків, а також вчиняти легалізацію коштів, отриманих злочинним шляхом, в особливо великих розмірах.
		Також встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за попередньою змовою з невстановленою групою осіб організовано та здійснюється проведення азартних ігор без ліцензій на провадження відповідного виду діяльності з організації та проведення азартних ігор, які проводяться в мережі Інтернет на веб-ресурсах: ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІНФОРМАЦІЯ_26 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , ІНФОРМАЦІЯ_28 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_29 , ІНФОРМАЦІЯ_30 та інші дзеркальні веб-ресурси, що мають ідентичний вигляд.
		Крім цього, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), за попередньою змовою з невстановленими особами, діючи умисно в період з 2020 по 2022 рік, використовували веб-ресурси: ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 та інші дзеркальні веб-ресурси, що мають ідентичний вигляд. З метою маскування протиправної діяльності ці ресурси були технічно налаштовані з гіперпосиланнями на інші аналогічні підконтрольні їм сайти, використовуючи платіжні системи та інші методи незаконного отримання безготівкових грошових переказів від гравців-користувачів з України.
		Також встановлено факт ухилення від сплати податку на прибуток, що призвело до ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.
		Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) незаконно організували та здійснюють проведення азартних ігор без ліцензії на провадження відповідного виду діяльності з організації та проведення азартних ігор в мережі Інтернет, умисно ухилившись від сплати податку на прибуток, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
		На цей час стороною обвинувачення здійснюються збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Зокрема, слідчому необхідно отримати відомості та документи, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 2020 по теперішній час.
		З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з документів, які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, у детектива виникла необхідність у тимчасовому доступі до зазначених документів та інформації, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), та їх подальшому вилученні.
		Детектив в судовому засіданні клопотання підтримав повністю та просив його задовольнити. Додатково зазначив, що необхідні саме оригінали документів, оскільки дані документи потрібні для почеркознавчої експертизи.
		Беручи до уваги, що сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, довела, у клопотанні та у судовому засіданні, наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, слідчий суддя дійшов висновку про розгляд клопотання без виклику особи у володінні якої знаходиться інформація, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
		Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
		Дослідивши матеріали клопотання, приходжу висновку, що клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.
		Згідно з витягом з ЄРДР щодо кримінального провадження вбачається, що 19.09.2022 внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 203-2, ч. 2 ст. 229, ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 209 КК України (кримінальне провадження №72022000400000003).
		Обставини кримінального правопорушення, зазначені у клопотанні, підтверджується зібраними в ході досудового розслідування доказами, та процесуальними документами, на основі яких одержано останні.
		Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження. 
		Зі змісту ч.1 ст. 159 КПК України вбачається, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
		Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
		Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
		Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
		Тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.
		Документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події та складу кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.
		Оскільки документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », є охоронюваною законом таємницею, то отримати доступ до неї інакше, ніж за ухвалою суду, неможливо.
		Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
		Також, слідчий суддя вважає, що детективом у клопотанні доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому клопотання підлягає до повного задоволення.
		На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,
		ухвалив:
		Клопотання задовольнити.
		Надати детективам (старшим детективам) Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , керівнику відділу ОСОБА_19 , тимчасовий доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з наданням їх оригіналів та їх вилучення, а саме документи та інформацію за період з 01.01.2020 по 30.11.2024, а саме: 
		Декларації «Дохід від будь-якої діяльності (за врахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку»; 
		первинні бухгалтерські документи та договори (додатки, додаткові угоди до них тощо), що підтверджують дані бухгалтерського обліку та податкового обліку;
		Договори, угоди, акти виконаних робіт (послуг), банківські виписки, журнали, ордери та відомості (картки) по бухгалтерському рахунку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками»; 
		Форми №2-м «Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)», «Інші операційні доходи»; 
		Дані бухгалтерського обліку Д-т 791 «Результат операційної діяльності» - К-т 903 «Собівартість реалізованих робіт і послуг», Д-т 903-Кт 631 віднесено до собівартості послуг; Дт 631-Кт311 оплата послуг; 
		регістри аналітичного та синтетичного обліку по рахунках Кт 39 «Витрати майбутніх періодів», Дт 92 «Адміністративні витрати», 703 «Дохід від реалізації робіт та послуг», 704 «Вирахування з доходу», 732 «Відсотки одержані» та Оборотно-сальдова відомість;
		заяви про перехід на спрощену систему оподаткування, Додаток РІ до податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 2020 по 2024 (включно); Кореспонденцію рахунків ДТ 6811-Кт 311, Дт 68-Кт 704; 
		Інформацію про повернення фізичним особам доходів, внесених гравцями для участі в азартних іграх через мережу Інтернет та виграшів (підтверджуючі документи що повернуті гравцям кошти не приймали участь у жодній азартній грі у вигляді ставок);
		Звіти Форми 1-ДФ;
		Документи по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з підприємствами постачальниками (фінансовими компаніями та компаніями постачальниками ігор та програмного забезпечення), додатки, Акти прийому - передачі наданих послуг, додаткові угоди, технологія прийому платежів, реєстри, акти звірок та інші документи за період з моменту укладання договору по 04.11.2024; Інформацію та документальне підтвердження про кожну операцію з прийняття ставки, зафіксовано в онлайн системі, використання якої для організатора азартних ігор є обов`язковим відповідно до Закону 768;
		Інформацію та документальне підтвердження щодо фактів нарахування/стягнення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » комісії у розмірі відсотків від суми замовлень на виплату з ігрових рахунків гравців, раніше внесених у вигляді поповнення депозиту; договори про надання поворотної/безповоротної фінансової допомоги, додаткові угоди до цих договорів, реєстри;
		Договори, акти прийому передач приміщень, платіжні відомості та інші документи;
		Документи по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з Фізичними особами підприємцями - договори надання послуг, додатки до них, специфікації акти виконаних робіт, реєстри оплат, видаткові та податкові накладні, матеріалами звірок, документи щодо відображення в бухгалтерському обліку витрат на придбання послуг у ФОПів. Інші документи фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » що на думку платника спростовують виявлені порушення як податкового так і кримінального законодавства.
		Строк дії ухвали - два місяця з дня її постановлення.
		При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.
		Роз`яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
		Ухвала оскарженню не підлягає.
		 
		Слідчий суддя:

</body>
</html>

Логін:
Для помилки:

Пароль:
Для помилки:

Ваше ім'я:
Для помилки:

Ваш e-mail:
Для помилки:

Повідомлення:
Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:
Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...